Видит ли налоговая каждый перевод на карту: объясняет налоговый консультант

После запуска аналитической платформы Smart Data Finance многие казахстанцы задаются вопросом: видит ли налоговая каждый перевод на карту? По словам финансиста и налогового консультанта Раушан Тасшоиновой из Qazaq Expert Club, возможности контроля действительно расширились, но мнение о том, что любой перевод автоматически считают доходом и облагают налогом, не соответствует действительности, сообщает NBK.

Что за платформа

Smart Data Finance — аналитическая система Комитета государственных доходов. Она объединяет 74 источника данных и через 12 сервисов связана с 36 информационными системами госорганов, банков и других организаций.

«В системе собраны сведения о недвижимости, транспорте, земельных участках, ценных бумагах, международных сделках, лицензиях, трудовых договорах, нотариальных действиях, мобильных переводах и других операциях. На основе этих данных формируется комплексное цифровое досье на каждое физическое и юридическое лицо», — объясняет Тасшоинова.

Платформа ежемесячно формирует около 500 аналитических отчётов практически в режиме реального времени. Но сама по себе налоги не начисляет и решения о привлечении к ответственности не принимает.

«Задача системы — анализировать большие массивы данных и выявлять операции, которые могут потребовать дополнительной проверки», — говорит консультант.

Когда перевод заинтересует налоговую

Поступление денег на карту может быть чем угодно: оплатой товара, возвратом долга, подарком, помощью родственников или деньгами от продажи имущества. Сам перевод ещё не означает, что человек получил налогооблагаемый доход.

«Вопросы могут возникнуть не только к крупным суммам. Если деньги систематически поступают от большого количества разных людей и характер операций напоминает предпринимательскую деятельность, такие операции могут привлечь внимание независимо от размера отдельных переводов», — отмечает Тасшоинова.

То же касается самозанятых. Если человек регулярно оказывает услуги или продаёт товары, получает оплату, но не декларирует доход, эти операции тоже могут стать предметом анализа.

Ещё один фактор риска заключается в расхождении между официальными доходами и расходами. Если официальных доходов нет или они значительно ниже стоимости покупок, закон позволяет использовать косвенные методы определения дохода.

Что не вызывает вопросов

Возврат долга, денежные подарки, помощь родственников, переводы между членами семьи и продажа личного имущества автоматически не считаются нарушением.

«Во всех этих случаях поступление денег само по себе не означает обязанности платить налог. Но при возникновении вопросов важно иметь возможность подтвердить происхождение денег», — говорит эксперт.

Тасшоинова рекомендует заранее сохранять документы, такие как договоры, расписки, банковские выписки, документы о продаже имущества.

«Намного проще хранить их заранее, чем пытаться восстановить спустя несколько лет», — советует консультант.

Если пришло уведомление

Получение уведомления от налоговой не означает автоматического штрафа. Нужно разобраться, какие операции вызвали вопросы, и при необходимости предоставить пояснения и документы.

«Уведомление — это еще не решение о привлечении к ответственности, а возможность объяснить обстоятельства конкретных операций», — завершает Тасшоинова.

Ранее мы писали, что налоговые органы уже приступили к обработке данных о мобильных переводах, полученных от банков. Под контроль попадают случаи, когда деньги поступают от 100 и более отправителей, переводы идут регулярно в течение трёх месяцев, а общая сумма превышает 1 020 000 тенге. По отдельности эти признаки не считаются нарушением, но при совпадении могут привлечь внимание.